情景组合:基准、乐观与悲观情景，永远不会冒充实际数据

一份董事会材料通常需要的不只是实际数据。它需要一个基准情景，可能还需要一个乐观情景、一个悲观情景，以及一份日益常见的敏感性分析，显示哪个假设对结果影响最大。把这些内容加入到同时包含已核实财务报表的材料包里，风险在于污染:一个预测数字乍一看，会被误读成一个已引用来源的实际数字。Rexfin 的情景组合功能用一条硬性规则解决了这个问题:情景可以灵活调整未来，但永远不能改变过去的呈现方式，也永远不会失去自己的标签。

编辑一个情景

草稿计划编辑器让你可以在一小组精心筛选的驱动因素单元格中修改面向未来的假设，例如增长率、毛利率、应收账款周转天数等。改动一个数字，预测会立即在客户端重新计算，无需服务器往返。旁边的锚定实际数据列(预测所基于的历史数字)以纯文本形式呈现，没有任何可输入的元素。这不是靠约定锁定的，而是从结构上根本无处可点，因为这一列只从实际数据计算一次，不会被你在草稿中的任何修改触碰到。无论底层实际数据是已提交、已引用的层级，还是内部未审计的层级，这一点都成立。

每份草稿都带有一个始终可见的”DRAFT”横幅，以文字形式呈现，而不仅仅是颜色，还配有虚线琥珀色样式，以及区分”actual”和”draft”的列标签。如果你输入的驱动因素数值超出合理范围,Rexfin 会大声拒绝，弹出提示，而不是悄悄地夹到最接近的可接受数值。

对某个情景满意后，你可以保存它。一个已保存情景的名称、驱动因素数值以及它所覆盖的时间范围都会持久保存，并且同一个已保存的情景既会出现在预测工作区，也可以作为导出内容添加进去。

把情景加入董事会材料包

情景板块在董事会材料包、演示导出以及租户品牌模板填充中都是可选的。用一个复选框即可开启，明确标注为“未审计”,且默认关闭:一份未勾选此项的导出材料，与完全没有情景功能的材料包在字节层面完全相同。

一旦你启用它，该板块会显示情景名称、支撑该情景的完整驱动因素假设集合、与其他已保存情景的三方对比、显示哪个驱动因素对结果影响最大的敏感性分析，以及一段说明滚动预测如何计算的简短文字。该板块中的每一个数字，都由驱动交互式草稿编辑器的同一个引擎计算得出，因此材料包里的数字与应用中的数字保证一致:情景计算只在一个地方发生，不存在一个独立的、可能与你在屏幕上看到的结果产生偏差的导出时重新计算过程。

门控机制在此之前做了什么

Rexfin 的导出门控会在允许任何导出之前检查你已核实的报表是否能够对账，并且这个检查会在任何情景内容被纳入考虑之前完全执行完毕。情景板块本身不携带任何门控状态，因为它们不属于被核实的内容，它们本来就不是实际数据。一份材料包是“干净”还是“需要说明”的结论，在情景板块存在之前就已经锁定，这意味着勾选情景复选框永远不可能把一份需要说明的材料包升级为干净的材料包，也永远不会引入一个新的阻塞材料包的理由。它只会在实际数据已经赢得的结论之上，附加一个未审计的附录。

适用人群

这适合任何需要向董事会或投资人展示不止一个版本的未来、同时又绝不希望这个版本被误认为已核实数字的人:正在准备包含悲观情景的董事会材料的 FP&A 负责人，希望在实际数据旁边看到敏感性表格的 CFO,以及在承诺一份计划之前对其进行压力测试的分析师。如果你的材料只需要历史报表，你永远用不到这个功能。而一旦会议室里有人问出“如果……会怎样”,这就是一个标注清楚的假设，和一个看起来像来自总账、实际上却并非如此的数字之间的区别。查看 产品导览中心 了解 Rexfin 数据室涵盖的其他内容。