Szenario-Pakete: Base, Upside und Downside, die nie als Ist-Zahlen durchgehen

Ein Board-Deck braucht meist mehr als die Ist-Zahlen. Es braucht einen Base Case, vielleicht einen Upside, vielleicht einen Downside, und zunehmend eine Sensitivitätsansicht, die zeigt, welche Annahme die Zahl am stärksten bewegt. Das Risiko, so etwas einem Paket hinzuzufügen, das auch Ihre verifizierten Abschlüsse enthält, ist Kontamination – eine projizierte Zahl, die auf den ersten Blick wie eine zitierte aussieht. Rexfins Szenario-Pakete lösen das mit einer harten Regel: Ein Szenario darf die Zukunft flexibel gestalten, aber es kann nie verändern, wie die Vergangenheit dargestellt wird, und es kann seine Kennzeichnung nie verlieren.

Ein Szenario bearbeiten

Der Entwurfs-Editor für Planungen lässt Sie vorausschauende Treiberannahmen ändern – Wachstumsrate, Bruttomarge, Debitorenlaufzeit und Ähnliches – in einem kleinen, kuratierten Set von Treiberzellen. Ändern Sie eine Zahl, wird die Projektion sofort neu berechnet, clientseitig, ohne Server-Roundtrip. Die daneben verankerte Ist-Zahlen-Spalte – die historischen Zahlen, auf denen die Projektion aufbaut – wird als reiner Text ohne jedes Eingabeelement dargestellt. Sie ist nicht per Konvention gesperrt; es gibt strukturell nichts, worauf man klicken könnte, denn diese Spalte wird einmalig aus den tatsächlichen Daten berechnet und von nichts berührt, was Sie im Entwurf bearbeiten. Das gilt unabhängig davon, ob die zugrunde liegenden Ist-Zahlen aus der eingereichten, zitierten Stufe stammen oder aus einer internen, ungeprüften Stufe.

Jeder Entwurf trägt ein durchgängig sichtbares „DRAFT”-Banner, als Text, nicht nur als Farbe, dazu ein gestricheltes, bernsteinfarbenes Styling und Spaltenmarkierungen, die „actual” von „draft” unterscheiden. Geben Sie einen Treiberwert außerhalb eines plausiblen Bereichs ein, weist Rexfin ihn deutlich sichtbar zurück – ein Alert, kein stilles Kappen auf den nächstliegenden akzeptablen Wert.

Sind Sie mit einem Case zufrieden, speichern Sie ihn. Ein gespeicherter Szenarioname, seine Treiberwerte und der abgedeckte Zeithorizont bleiben erhalten, und dasselbe gespeicherte Szenario erscheint sowohl im Prognose-Arbeitsbereich als auch als etwas, das Sie einem Export hinzufügen können.

Szenarien einem Board-Paket hinzufügen

Ein Szenarioabschnitt ist optional im Board-Paket, im Präsentationsexport und in der mandantenspezifisch gebrandeten Vorlage. Aktivieren Sie ihn mit einer einzigen Checkbox, explizit als UNAUDITED gekennzeichnet, und standardmäßig ist er ausgeschaltet – ein Export ohne gesetztes Häkchen ist byteidentisch mit einem Paket, das die Szenariofunktion gar nicht besitzt.

Nehmen Sie ihn auf, zeigt der Abschnitt den Szenarionamen, den vollständigen Satz der zugrunde liegenden Treiberannahmen, einen Dreiervergleich gegen die anderen gespeicherten Cases, eine Sensitivitätsansicht, die zeigt, welcher Treiber das Ergebnis am stärksten bewegt, und einen kurzen Absatz dazu, wie die Fortschreibung berechnet wurde. Jede Zahl in diesem Abschnitt wird von derselben Engine berechnet, die auch den interaktiven Entwurfs-Editor antreibt, sodass die Zahl im Deck und die Zahl in der App garantiert übereinstimmen – es gibt genau eine Stelle, an der Szenariomathematik stattfindet, keine separate Neuberechnung zum Exportzeitpunkt, die von dem abweichen könnte, was Sie auf dem Bildschirm gesehen haben.

Was die Sperre vor alldem prüft

Rexfins Exportsperre prüft, ob Ihre verifizierten Abschlüsse aufgehen, bevor sie überhaupt einen Export zulässt, und das läuft vollständig ab, bevor ein Szenarioinhalt überhaupt betrachtet wird. Szenarioabschnitte tragen keinen eigenen Sperrstatus – sie sind nicht Teil dessen, was verifiziert wird, weil sie keine Ist-Zahlen sind. Das saubere oder mit Vorbehalt versehene Urteil eines Pakets steht fest, bevor der Szenarioabschnitt überhaupt existiert – das Ankreuzen der Szenario-Checkbox kann ein mit Vorbehalt versehenes Paket also nie zu einem sauberen aufwerten, und es kann nie einen neuen Grund schaffen, ein Paket zu blockieren. Es fügt lediglich einen ungeprüften Anhang zu dem hinzu, was die Ist-Zahlen bereits erreicht haben.

Für wen das relevant ist

Das ist für alle, die einem Board oder Investoren mehr als eine Version der Zukunft zeigen müssen, ohne dass diese Version je mit einer verifizierten Zahl verwechselt werden kann – eine FP&A-Verantwortliche, die ein Board-Paket mit einem Downside-Case vorbereitet, ein CFO, der eine Sensitivitätstabelle neben den Ist-Zahlen haben möchte, ein Analyst, der einen Plan stresstestet, bevor er sich darauf festlegt. Braucht Ihr Deck ausschließlich die historischen Abschlüsse, kommen Sie damit nie in Berührung. Sobald jemand im Raum „was wäre, wenn” fragt, macht das den Unterschied zwischen einer gekennzeichneten Annahme und einer Zahl, die aussieht, als käme sie aus dem Hauptbuch, obwohl das nicht stimmt. Für den Rest dessen, was Rexfins Datenraum abdeckt, siehe den Product-Tour-Hub.